É o processo de organizar, prever e controlar todas as entradas e saídas de uma empresa.
Ele serve para garantir que o negócio tenha dinheiro suficiente para funcionar, crescer e não cair em dívidas desnecessárias.

Passos do Planejamento Financeiro Empresarial

1. Analisar a Situação Atual

   1. Quanto a empresa ganha?

   2. Quais são os custos fixos (aluguéis, salários, energia)?

   3. Quais são os custos variáveis (matéria-prima, comissões, transporte)?

2. Definir Objetivos Financeiros

   1. Ex.: aumentar lucro em 15% no próximo ano, reduzir custos em 10%, criar uma reserva de emergência.

3. Fazer Orçamento Empresarial

   1. Previsão de receitas e despesas mensais.

   2. Isso evita gastar mais do que se recebe.

4. Controlar Fluxo de Caixa

   1. Acompanhar quando o dinheiro entra (ex.: vendas a prazo) e quando sai (ex.: pagamento a fornecedores).

   2. Isso evita falta de dinheiro para pagar contas no mês.

5. Monitorar e Corrigir

   1. Revisar periodicamente: está dando certo?

   2. Se as vendas caíram, onde cortar gastos?

   3. Se sobrou mais, pode investir?

6. Investir no Crescimento

   1. Reinvestir parte do lucro em marketing, tecnologia, capacitação ou expansão.

 Benefícios

• Evita endividamento desnecessário.

• Permite tomar decisões com dados, não no improviso.

• Mostra se o negócio é realmente lucrativo.

• Ajuda a atrair investidores (pois demonstra organização).

• Dá segurança para crescer de forma sustentável.

Custos Fixos

São aqueles que não variam com o nível de produção ou vendas.
Exemplo: aluguel, salários administrativos, internet, energia mínima.
PS: Mesmo que a empresa não venda nada, esses custos continuam existindo.

 Custos Variáveis

Mudam de acordo com a quantidade produzida ou vendida.
Exemplo: matéria-prima, embalagens, comissão de vendedores.
PS: Quanto mais você vende, mais esses custos aumentam (mas também aumentam as receitas).

 Custos Operacionais

Relacionados ao funcionamento diário da empresa.
Exemplo: água, telefone, softwares, transporte.
PS: São necessários para manter a empresa em operação.

Custos de Produção/Direto 

Ligados diretamente à fabricação de um produto ou prestação de serviço.
Exemplo: mão de obra direta, manutenção de máquinas.
PS: São a base do preço de venda do produto ou serviço.

Custos Financeiros

Custos relacionados a operações financeiras.
Exemplo: juros de empréstimos, tarifas bancárias, taxas de cartão de crédito.
PS: Se não forem bem controlados, podem reduzir bastante o lucro.

 Custos de Marketing e Vendas

Investimentos para atrair clientes e aumentar vendas.
Exemplo: anúncios online, materiais gráficos, brindes, comissões.
PS: Apesar de serem custos, são estratégicos porque ajudam o negócio a crescer.

Preço de Custo + Margem de lucro 

O empreendedor calcula quanto gastou para produzir ou oferecer o serviço (custos fixos + variáveis) e adiciona uma margem de lucro.
Exemplo: Se o custo foi KZ50 e você deseja 40% de lucro, o preço será KZ70.

Preço de Penetração

Consiste em lançar o produto com preço mais baixo do que a concorrência para atrair clientes rapidamente. Depois, o preço pode subir gradualmente.
Exemplo: Um novo salão de beleza cobra KZ50 no corte, enquanto a concorrência cobra KZ80.

Preço de lançamento alto 

É o oposto do anterior: o produto começa com um preço alto, geralmente quando é novidade ou exclusivo, e vai baixando com o tempo.
Exemplo: lançamento de celulares ou tecnologias novas.

Preço Psicológico

Usa técnicas para influenciar a percepção do cliente. O clássico é o preço quebrado (KZ99,90 em vez de KZ100).
Exemplo: vender um produto a KZ19,99 faz o cliente perceber como “mais barato”.

Preço Competitivo

Baseado na análise da concorrência. O empreendedor define valores semelhantes ou ligeiramente abaixo/ acima do mercado.
Exemplo: se todos os restaurantes cobram KZ60 pelo prato, você cobra KZ58 ou oferece um diferencial por KZ62.

Preço de Valor Percebido

Não depende só do custo, mas de quanto o cliente acredita que vale. Usado em produtos premium, marcas fortes e serviços exclusivos.
Exemplo: um perfume pode custar KZ50 para produzir, mas o cliente paga KZ400 por causa da marca.

Rent/property: This is the money you pay to use a space for your business, like a shop or office.

Taxes: These are payments you make to the government. 

Equipment: This is for things you need to run your business, like computers, machines, or furniture.

Salaries/wages: If you have people working for you, this is the money you pay them.

Utilities: These are regular bills like electricity, water, and internet.

Transportation/logistics: This is for moving your products or getting supplies, like using a truck or paying for deliveries.

Inventory/supplies: This is the cost of the things you plan to sell (inventory) or the materials you need to run your business day-to-day (supplies).

Insurance: This helps protect your business if something unexpected happens, like damage or an accident.

Maintenaince: This is the cost of keeping your equipment and property in good working order.

Software: If you use computer programs for your business, this is the cost of those programs.

Technology: This can include things like your website or other digital tools you use.

Marketing: This is the money you spend to let people know about your business and attract customers.

Fixed Costs: These are costs that are the same every month, no matter how much you sell. 

Examples include your monthly rent, a subscription for software, or a business loan payment. You have to pay these even if you sell nothing.

Variable Costs: These costs change based on how many products you make or sell. The more you produce, the higher these costs will be. 

Examples include the raw materials for your product, packaging, and the cost of shipping to a customer.

Direct costs are expenses that are directly and easily traced back to a specific product or service you sell. You wouldn't have to pay them if you didn't produce that particular item.

Indirect costs, also known as overhead are general expenses that are necessary to run your business but can't be directly linked to one specific product. They are costs you have to pay regardless of how many items you sell. 

Cost-Plus Pricing: This is the simplest method. You calculate the total cost of your product and then add a percentage you want to make as profit. It's easy to use and ensures you cover your expenses.

Example: If a product costs you $10 to make and you want a 50% profit margin, you would add $5 to the cost, setting the price at $15.

Competitive Pricing : With this strategy, you set your price based on what your competitors are charging for a similar product. This is a good approach if you are selling a very common item and the market is already well-established.

Value-Based Pricing: This method focuses on what your customers are willing to pay based on the perceived value of your product, not just your costs. This is often used for unique, high-quality, or handmade items.